El modelo 130 para el IRPF, ahorra tiempo en Contasimple

 

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El modelo 130 es la liquidación trimestral del I.R.P.F.  de las personas físicas con actividad económica que estén tributando en el régimen de estimación directa, tanto normal como simplificada. Este modelo declara tanto los ingresos como los gastos y las retenciones. Es un modelo acumulativo, por tanto, lo que se declara es la suma de los ingresos, gastos y retenciones desde el inicio  del año hasta el fin del trimestre al que corresponda la declaración.Continuar leyendo

¿ Sabes cuáles son las mejoras en Contasimple?

Contasimple os presenta la nueva versión del programa!

Después de un duro trabajo y sin descanso, en esta nueva actualización hemos incorporado diversas mejoras al programa.

Ahora si empiezas a trabajar en Contasimple, podrás ver las siguientes modificaciones para esta versión:

 

  • Hemos realizado mejoras generales de rendimiento incorporando una nueva infraestructura más moderna y potente, para poder daros un mejor servicio.
  • También hemos añadido mejoras sustanciales en la exportación a A3 (que es un software muy extendido entre gestorías), ahora los asientos no llevan importes negativos sino que se invierte el Debe y el Haber. Si usas el programa conjuntamente con tu gestor infórmale de éste cambio.
  • Posibilidad de adjuntar documentos a gastos. Las fotos adjuntas a los gastos a través de nuestra antigua aplicación iPhone ahora aparecen tanto como adjuntos a los gastos como en el disco duro virtual.
  • En lo que respecta a los impuestos de la Agencia Tributaria, ahora también tienes la posibilidad de descargar los cálculos del modelo 349 en fichero, evitándose así tener que picar los datos a mano.
  • Otra novedad es que al facturar uno o varios albaranes en la modalidad que copias los conceptos uno a uno en la factura resultante, se muestra en esta versión el número de albarán entre paréntesis en cada concepto.
  • Se ha añadido la posibilidad de borrar todos los elementos del catálogo de productos y servicios con el click de un botón. Ésta funcionalidad es muy útil para aquellos usuarios que editan su catálogo desde Excel o de forma externa al programa y necesitan importar todos los elementos de nuevo.

 

Y muchas más funcionalidades,  que como siempre las hacemos para que nuestros miles de usuarios se sientan más a gusto utilizando Contasimple y su gestión del día a día sea mucho más fácil.

Prueba todas estas mejoras y muchas otras en www.contasimple.com.

Aprovechamos para agradecer el apoyo que nos brindáis con el uso del programa y  que nos anima a seguir trabajando día a día para mejorar.

 

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¿Qué puedes hacer en Contasimple si tienes un certificado digital?

En este post te explicamos que podrás gestionar en Contasimple si tienes un certificado digital.

Primero de todo, debes saber que si no dispones de un certificado digital, podrás solicitarlo en http://www.cert.fnmt.es/certificados.

Es un trámite muy rápido, ya que deberás identificarte con tu DNI, apellido y se te solicitará un mail. En este mail recibirás un código que luego te servirá para completar el trámite personándote en una oficina de la Agencia Tributaria o de la Seguridad Social.

imagesCuando finalmente hayas completado el trámite deberás instalar el certificado digital en tu ordenador (en el mismo desde el que lo solicitaste).

Una vez instalado, ya puedes utilizarlo en Contasimple.

El certificado te servirá para firmar tus facturas electrónicas en formato FacturaE. En este caso deberás subir el certificado desde la opción Certificados Digitales que encontrarás en Configuración de Contasimple y también deberás habilitar la opción de firma de facturas electrónicas desde Configuración de Facturas.

Desde Contasimple también puedes presentar la mayoría de los impuestos. Podrás presentar los modelos 303/390 de IVA, 130/100 de IRPF, 111/190 de Retención de facturas recibidas, 115/180 de Retención de alquileres, 347 de operaciones con terceras personas y 349 de operaciones intracomunitarias.

Para llevar a cabo la presentación telemática de todos estos Impuestos, una opción es mediante la firma con un certificado digital. Podrás presentarlos desde Contasimple clickando en el módulo de Impuestos.

Contasimple te generará un archivo para que puedas descargarte los impuestos con tus datos en la web de la Agencia Tributaria y presentarlos con tu certificado digital.

Y recuerda que Contasimple tiene mucho más, gestión fácil de tu facturación, contabilidad e impuestos.

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Criterio de caja para el IVA

Desde Enero del 2013 existe el régimen de Criterio de caja para el IVA que pueden acogerse autónomos y empresas. Este sistema se creó para ayudar a pequeños empresarios con problemas de liquidez a obtener un desahogo en su tesorería, ya que la forma de liquidar el IVA resulta más beneficioso.

Con el criterio de caja, la obligación de liquidar el impuesto de IVA se genera en el momento del cobro o pago de las facturas, en vez de en el momento de la emisión de las mismas como es habitual en el régimen general de IVA.descarga

Si te acoges al régimen de Criterio de caja, será de aplicación también en las facturas recibidas de tus proveedores, que te podrás deducir el IVA sólo en el momento que pagues la factura. Para las facturas emitidas ocurre lo mismo, deberás declarar el IVA repercutido en el momento que cobres las facturas por parte de tus clientes.

Si una factura se cobra o paga de forma parcial, también se puede aplicar el criterio de caja al importe de IVA que corresponda al pago o cobro de la factura.

¿Y si una factura no se llega a pagar nunca? Pues se debe declarar ese IVA el 31 de diciembre del año posterior a la emisión de la factura.

El acogerse a este régimen es opcional y en el caso que se desee tributar por el criterio de caja, debe notificarse a la Agencia Tributaria con el modelo 036/037. Será de aplicación hasta el momento que se renuncie, y si se renuncia, no se puede volver a este régimen en el plazo de 3 años.

imagesHay operaciones que están exentas del régimen de criterio de caja, como son las intracomunitarias y las importaciones/exportaciones, el autoconsumo y los casos en que el sujeto pasivo del Impuesto sea el empresario o profesional para quien se realiza la operación (Inversión el sujeto pasivo).

No podrán acogerse a este régimen los que tributen por módulos, los regímenes de agricultura, ganadería y pesca y aquellos que durante el año natural superen los 100.000 € de cobros en efectivo que provengan de un mismo cliente. Tampoco puedes acogerte si en el año anterior  el volumen de tu cifra de negocios es superior a 2 millones de euros.

Como si te acoges al régimen de Criterio de Caja, debes poner en tus facturas que estás en Criterio de Caja para que tus clientes lo sepan, puedes usar Contasimple para tu facturación y la aplicación te lo mostrará correctamente.

Deberás configurar este régimen en Contasimple desde Configuración →Impuestos.

También en Contasimple podrás generar tu modelo de IVA 303 del régimen de criterio de caja, si registras los cobros y pagos de tus facturas en la fecha correspondiente.

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Gastos deducibles si eres autónomo

En el post de esta semana hacemos un repaso de los principales gastos que puede deducirse un autónomo dado de alta en estimación directa.

GASTOS 1Primero de todo es importante recordar los requisitos para que un gasto sea fiscalmente deducible, en el post ¿Qué requisitos son necesarios para que un gasto sea deducible? os hablamos sobre ello hace ya un tiempo.

Los gastos que un autónomo debe considerar deducibles para su actividad son:

  • Compras de género: mercaderías, materias primas, envases, embalajes, material de oficina, etc.
  • Sueldos y salarios: pago de nóminas a los trabajadores, también se pueden deducir indemnizaciones y gastos de formación.
  • Seguridad social: tanto la que se paga por los trabajadores a cargo de la empresa como el recibo mensual de autónomos.
  • Alquileres de oficinas o locales para la actividad.
  • Cuotas de leasing o renting del inmovilizado de la empresa.
  • Gastos de reparación y conservación de las instalaciones y los bienes de la empresa.
  • Servicios de profesionales independientes: honorarios de abogados, asesores, notarios, etc.
  • Gastos de publicidad y relaciones públicas: incluye todo lo relacionado con la web de la empresa y gastos de asistencia a eventos relacionados con la actividad.
  • Suministros: luz, agua, gas, teléfono, Adsl.gastos-deducibles
  • Seguros: de responsabilidad civil, alarmas contra robos, etc.
  • Gastos financieros: intereses de préstamos, comisiones de todo tipo (préstamos, TPV, por cheques, etc).
  • Tributos: Sólo los fiscalmente deducibles como el IBI, IAE y otros tributos locales.
  • Amortización de bienes de inversión: cuotas de amortización del inmovilizado de la empresa.
  • Gastos de I+D: investigación y desarrollo.
  • Gastos de difícil justificación: con un máximo de 2.000 € anuales.
  • Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales: se pueden deducir pérdidas por deterioro del inmovilizado intangible o pérdidas por un cliente considerado insolvente.
  • Otros gastos: gastos en documentación como libros, suscripciones a revistas profesionales, etc.

Recuerda que en Contasimple puedes llevar un registro de todas tus compras y gastos, y podrás ver el estado de tu negocio en todo momento.

También, desde Contasimple podrás presentar tus impuestos en un sólo click.

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Presenta el modelo 347 con Contasimple

El modelo 347 es un modelo informativo que se presenta del 1 al 29 de febrero. Declara las operaciones con terceros (clientes y proveedores) que se han realizado durante el año anterior.

Únicamente se declaran las operaciones que hayan superado los 3005,06 € (IVA incluido) descargapara cada uno de los clientes y proveedores. Se declaran tanto compras como ventas, y si por casualidad tienes una entidad que es a la vez cliente y proveedor debes declararlo por separado siempre que supere la cantidad establecida de 3005,06 € en cada caso.

Hay operaciones que no deben declararse, como las que llevan retención tanto en compras como ventas (puesto que se declaran en otros modelos), a excepción de las facturas emitidas por alquiler, que sí deben declararse.

El modelo 347 se presenta en la Agencia Tributaria con el programa Plataformas Informativas, y debe informarse de cada una de las operaciones por trimestres.

Puedes obtener información del modelo 347 aquí.

En Contasimple podrás gestionar todos tus impuestos desde el módulo Impuestos de Contasimple, dónde también encontrarás el modelo 347 anual.

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Cómo integrar el Calendario del Contribuyente de la Agencia Tributaria en formato iCalendar en tus aplicaciones de Gmail, Outlook o Apple iCal.

Los que tenéis una cuenta de Google, podéis disfrutar de la aplicación Google Calendar. Es un calendario personal dónde poder llevar control de fechas.

Pues bien, entre las fechas que podrás controlar están las de la presentación y pagos de tus impuestos, si te suscribas al iCalendar de la Agencia Tributaria.

Los ficheros de iCalendar también se pueden integrar en las aplicaciones de calendario de Outlook, Apple iCal, Yahoo, etc.

CapturaPara integrar el calendario en tu cuenta de Google, primero de todo haz click en la aplicación Calendario de tu cuenta de Gmail.

Una vez dentro, haz click en Otros Calendarios y selecciona la opción Añadir por URL

Tendrás que poner la URL del calendario que quieras incorporar. Esta información está disponible en la web de la Agencia Tributaria

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URL principales:

-Renta

-Renta y sociedades

-Sociedades

-IVA

-Declaraciones informativas

Una vez has añadido la URL que te interesa incorporar a tu calendario, haz click en Añadir Calendario. Puedes añadir más de una URL a la vez.

 

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El calendario o calendarios aparecerán en el apartado “Otros Calendarios”.

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De esta manera tendrás accesible en tu móvil el calendario fiscal de la Agencia Tributaria, pero recuerda que en Contasimple también tenemos un calendario fiscal y acceso a la presentación de los principales impuestos, con toda la información de los mismos en el apartado Impuestos de Contasimple.

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¿Cómo utilizar los campos de Imputación en Contasimple?

En Contasimple puedes definir el porcentaje de Imputación de tus gastos y facturas recibidas, para que el programa lo tenga en cuenta para el cálculo de impuestos de IVA e IRPF.

descargaLos campos de Imputación sirven para que determines el porcentaje que quieres que Contasimple tenga en cuenta para calcular tus modelos de impuestos trimestrales, ya que en determinadas ocasiones los gastos no se pueden deducir en su totalidad.

En el registro de Facturas Recibidas o Bienes de inversión encontrarás la casilla Imputación y la casilla Imputación a IVA. Para la Imputación a IVA tienes que abrir el desplegable de Opciones Avanzadas.

Pues bien la opción de Imputación sirve para poner el porcentaje general que quieres que se tenga en cuenta en todos los impuestos. Te sale el 100% como predefinido, pero puedes cambiarlo.

Ahora bien, si en tus facturas, el porcentaje que te puedes desgravar es diferente para el IVA y para el IRPF, entonces usa el campo Imputación a IVA  para poner únicamente lo que Contasimple tendrá en cuenta para el IVA. Si pones algún porcentaje en esta casilla, para el resto de impuestos se tendrá en cuenta el porcentaje puesto en la casilla Imputación (general). La casilla Imputación a IVA está en blanco de forma predefinida.

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Un claro ejemplo es la compra de un coche, que como norma general la Agencia Tributaria dice que te puedes deducir el 50% de IVA y nada para el IRPF. Pues bien, en este caso deberías poner en el campo Imputación 0% y Contasimple lo tendrá en cuenta para el IRPF, y en la casilla Imputación a IVA un 50% y Contasimple lo tendrá en cuenta para el IVA.

En el post Si eres autónomo, ¿cómo deducirte la compra de un coche?, tienes toda la información respecto a la deducción de la compra de  un vehículo.

Otro caso podría ser cuando trabajas desde tu casa y no te puedes deducir el total de los suministros, el IBI, la comunidad de propietarios o el alquiler. Pues bien, aquí deberías de poner en el campo Imputación el porcentaje que te puedes deducir, según tengas la vivienda afecta a tu actividad. Hace unos días hablábamos en nuestro blog sobre Si eres autónomo y trabajas desde casa, podrás deducirte los gastos del hogar.

En el registro de Gastos, sólo está disponible el campo Imputación, ya que son gastos que por su naturaleza, el IVA no es deducible. En este apartado se contabilizan facturas simplificadas, recibos, etc.

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¿Qué es una factura simplificada y cómo se registra en Contasimple?

Una factura simplificada es una factura que no contiene todos los datos para ser considerada factura completa.

Una factura completa contiene los datos tanto del emisor como del receptor de la misma, y vienen detallados los conceptos con su correspondiente IVA desglosado.

imagesSin embargo, una factura simplificada (anteriormente se llamaban tickets), sólo contiene los datos del emisor y el IVA puede ir incluido o desglosado.

En ambos casos, debe constar la fecha y el número de factura.

Se puede expedir factura simplificada en estos supuestos:

  • Facturas que el importe no supere los 400 € (IVA incluido).
  • Facturas rectificativas.
  • Operaciones que antes se permitía expedir tickets (siempre que no superen los 3.000 € con IVA incluido): ventas al por menor, taxis, restaurantes, peajes, parkings, tintorerías, peluquería y estética, etc….
  • Otros casos autorizados por la Agencia Tributaria.

Ahora bien, para contabilizar este tipo de facturas en Contasimple, debes hacerlo en el apartado Gastos, dónde pondrás la fecha, el número de recibo, el importe, y la cuenta contable de gasto. Los datos del proveedor son opcionales.

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Contasimple ya te registrará estos gastos en el Libro de Registros de Gastos, teniendo en cuenta que se desgravarán par el IRPF y no para el IVA, ya que en estas facturas no es posible deducirse el IVA.

Si quieres deducirte el IVA, porqué la compra te lo permite, pide que te pongan tus datos y el IVA desglosado en la factura simplificada o bien que te hagan una factura completa.

Utiliza Contasimple para registrar todas tus facturas, de manera rápida y sencilla.

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Aplicación de retenciones en facturas y cómo contabilizarlas en Contasimple (II)

Siguiendo con el post de la semana pasada, hoy os contamos cómo un autónomo tiene que aplicar retención de IRPF en sus facturas, y quién debe hacerlo.

La retención en facturas sólo la debe aplicar una persona física (autónomo), que esté dado de alta en un epígrafe profesional.

images (3)No deben aplicar retención los autónomos que estén dados de alta en un epígrafe empresarial. Las sociedades mercantiles tampoco deben aplicarlas, ya que tributan en el Impuesto de Sociedades y no en la Renta.

Una de las diferencias entre epígrafe empresarial y profesional, es que el autónomo dado de alta en uno profesional normalmente tiene cualificación acreditada con un título y no tiene organización de empresa, al contrario de uno dado de alta en un epígrafe empresarial. El tipo de epígrafe se determina en el momento del alta de actividad en la Agencia Tributaria con el modelo 036.

Cómo ya os hablamos en un  post anterior,Rebajas del IRPF para autónomos desde Julio 2015, los porcentajes de retención bajaron desde el 12 de julio de 2015.

A partir de esa fecha, el tipo general es de un 15%, y si eres autónomo de nueva creación podrás aplicar un 7% el primer año de actividad y los dos siguientes.

images (1)Ahora bien, para contabilizar estas facturas en Contasimple, tanto si emites una factura con retención por ser autónomo con epígrafe empresarial, como si recibes una factura por algún servicio sujeto a retención, debes hacer constar la retención en la factura, accediendo desde el desplegable retención de la pantalla de creación de facturas.

Abriendo el desplegable encontrarás todos los tipos de retención posibles y deberás escoger el correspondiente, 15% o 7%, que se encuentra en los valores actuales.

También, recuerda que si recibes facturas con retención de algún proveedor, tienes que presentar el modelo 111 de retención de facturas recibidas trimestralmente y el modelo 190 anualmente.

En el apartado Impuestos de Contasimple encontrarás la información de estos modelos y los cálculos correspondientes de lo que debes pagar. Podrás presentar tus impuestos en un sólo click de una manera sencilla desde Contasimple.

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